時間：2022-03-31 23:33:59
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【正文】
根據橫縣審計局《對2019年度橫縣本級一級預算單位部分重點事項專項審計調查的通知》（橫審通〔2020〕9號）精神，橫縣審計局從2020年5月22日至2020年7月20日對我單位開展2019年度橫縣一級預算單位部分重點事項進行專項審計調查。我單位2020年8月24日收到橫縣審計局審計報告（橫審調報〔2020〕1號）后，我局開展對部門預算安排的項目支出為0，預算執行率為0的整改工作部署?，F將我單位落實整改的情況報告如下:
一、審計（或審計調查）發現存在的問題
（一）其他優撫支出經費1400000元，是部分退役軍人養老保險的項目支出為0，預算執行率為0
（二）自主就業補助經費1810000元，是發放2018年的退役士兵自主就業補助金的項目支出為0，預算執行率為0。
（三）部分優撫對象數據核查和管理工作經費978787元的項目支出為0，預算執行率為0。
二、整改情況
（一）督促各股室、二層單位預算編制更為科學合理，提升項目預算支出的及時性和有效性，避免不必要的資金浪費。
（二）合理利用項目資金，嚴格規范各類收支行為，提高項目支出預算執行率。
（三）完善項目管理機制，健全項目建設責任制，嚴格落實重點項目督促檢查制度，及時協調解決項目實施過程中的困難和問題。
三、下一步工作計劃
（一）規范預算編制、審核，合理配置財政資金，二層單位作為預算編制基層單位，在編制項目預算，尤其是階段性項目預算時，應堅持全員參與的理念，編制預算草案，要求項目有充分的立項依據、詳細的實施方案、明確的支出內容、具體的支出計劃、合理的績效目標等，重大預算項目應實行單位領導班子集體決策。
（二）抓好重點項目的督查落實。通過日常督查，對項目進度進行跟蹤，及時發現和協調解決項目工作中存在的困難和問題。
一、充分認識審計整改工作的重要性
審計監督是《憲法》確定的監督制度。積極落實審計決定，強化審計整改，對推進依法行政、加強廉政建設、促進全區經濟社會健康發展具有重要作用。認真整改審計查出的問題是被審計單位的法定義務，各部門、單位要從全面貫徹落實科學發展觀，推進依法治國、依法治區的高度，提高思想認識，進一步強化法制意識，堅持標本兼治，注重建立完善長效機制，自覺做好審計整改工作，切實維護審計監督的嚴肅性、權威性。
二、建立健全審計整改工作機制
（一）建立審計整改報告制度。區審計局向被審計單位下達審計決定書或審計整改通知書后，被審計單位應當自收到審計決定書或審計整改通知書之日起30日內，向區審計局報送整改情況報告。整改情況報告包括審計查出問題的整改情況，審計建議和意見的采納情況及采取的改進措施，尚未整改到位的原因等。區審計局將審計整改情況匯總，納入年度政府預算執行審計工作報告，向區人大常委會報告。
（二）建立審計跟蹤回訪制度。區審計局應在審計報告、審計決定書和審計整改通知書送達之日起3個月內，進行審計跟蹤回訪檢查。對被審計單位在規定時間內未執行審計決定、未整改審計查出的問題的，應查明原因，予以督促落實。
（三）建立整改聯動督查制度。各有關部門要與區審計局密切配合，切實做好審計整改督查工作。每年1月底前，上一年度的被審計單位應按要求將審計整改情況報告報送區委、區政府督查室，同時抄送區紀委、區委組織部、區人大辦公室、區監察局和區審計局。區委、區政府督查室要及時匯總各單位審計整改落實情況，對重點問題和未整改的問題進行跟蹤督查。區審計局要以審計整改專題通報、審計結果公告等形式，在一定范圍內公開審計整改情況。
（四）建立整改責任追究制度。被審計單位的主要負責人是落實審計整改工作的第一責任人。審計整改情況應作為評價領導干部履行經濟責任和年度績效考核工作的重要內容之一。對于存在的問題突出，且具備整改條件逾期未整改或拒不整改的單位主要負責人，由區分管領導和區紀委、區監察局領導對其進行警示談話。對進行警示談話后仍未進行整改的，將依法追究主要負責人的責任。
三、進一步加大審計工作力度
（一）進一步加大審計執法力度。區審計局要立足區域經濟社會發展大局，全面審計，突出重點，堅持原則，敢于碰硬。要定期分類匯總和通報被審計單位的審計整改情況，對被審計單位不按規定期限和要求進行審計整改的，審計機關應當責令執行；仍不執行的，將其作為重點審計對象實施連續跟蹤審計。
（二）進一步提高審計執法水平。區審計局要切實提高審計工作人員依法行政、依法審計的能力和水平，對查出的問題，要做到事實清楚，定性準確，處理恰當，建議可行。對區域經濟社會發展環境影響較大或有潛在威脅的問題，對侵害人民利益、涉及民生工程的問題，對屢查屢犯的問題，要重點查處并做到重點整改。
審計工作是各級政府的重要職責，審計發現問題能否得到徹底整改，直接關系到各級政府的執行力和公信力。近年來，縣政府高度重視審計整改工作，堅持發現問題與解決問題并重，著力推進審計整改工作，在維護財經秩序、加強廉政建設、促進全縣經濟社會健康發展等方面發揮了重要作用。但一些部門、單位和領域仍然存在屢審屢犯、屢禁不止的現象，審計發現的一些普遍性、傾向性的問題得不到及時整改和糾正，尚未形成規范的審計整改長效機制，在一定程度上影響了審計監督的嚴肅性和政府公信力?？h審計局要充分發揮審計監督作用，把審計整改同審計查處放在同等重要位置，依法監督，公正處理，督促整改，有效維護經濟持續發展。各鎮、各單位要從加強黨風廉政建設、推進依法行政、建設法治政府的高度，充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，自覺增強責任意識，嚴格執行審計決定，認真采納審計建議，切實采取有力措施，全面糾正和整改審計揭示的各種問題，促進財政財務收支管理不斷規范，保障全縣經濟社會持續健康發展。
二、進一步健全和完善審計整改工作機制
（一）建立審計整改報告制度。被審計單位要在規定時間內以書面形式向縣審計局報送整改情況、審計建議采納情況及有關責任部門人員的責任追究處理情況等；對未及時整改或整改不到位的，要報告并說明原因及下一步整改措施?？h審計局要及時對被審計單位的整改情況進行督查，定期向縣政府報告查出問題單位的審計整改情況。報告內容包括審計整改的基本情況、存在的問題以及加強審計整改工作的建議等?？h政府將在一定范圍內通報或向社會公告審計整改結果，促進審計整改落實。
（二）健全審計整改聯動制度?？h政府建立審計整改工作聯席會議制度，聯席會議辦公室設在縣審計局，負責審計整改工作的指導、協調和督辦工作。紀檢監察、檢察機關及財政、稅務、工商等相關部門要依法協助審計機關履行審計監督職責，加強協調配合，形成促進執行審計決定的合力。對縣審計局依法提請暫停撥付與被審計單位違紀違規行為有關的款項，財政部門要及時扣繳和清收應當上繳財政的款項；對依法做出的被審計單位補繳稅款決定，稅務部門應當依法足額征收；對移送的被審計單位及有關人員的違紀行為，紀檢監察機關應及時查處，并將查處結果書面反饋縣審計局；對被審計單位在金融機構的有關存款需要凍結的，縣審計局向人民法院提出申請后，人民法院應及時辦理凍結手續；構成犯罪的，縣審計局應及時移送司法機關處理。相關部門應將查處結果書面反饋審計機關。
（三）落實審計整改問責制度。組織人事部門要將審計結果和審計整改情況作為評價領導干部履行經濟責任、考察任用干部和考核部門年度工作的重要內容。對審計發現問題負有責任的主管人員和其他直接責任人依法應當給予處分的，縣審計局應提出處分建議，將有關情況通報有關部門，推動整改落實；被審計單位或者其上級機關、監察機關根據違紀金額、整改程度分層次進行約談，依法及時作出決定，并將結果書面通知審計機關；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
(四)完善審計整改跟蹤督查制度?？h審計局負責對被審計單位整改情況進行回訪、督促和檢查核實。審計項目的主辦部門應組織專人在審計報告、審計決定書和移送處理書送達之日起3個月內進行審計跟蹤檢查，對被審計單位執行審計決定情況、采納審計報告意見及建議情況、處理審計移送事項結果進行檢查督辦。對被審計單位未執行審計結果的，應查明原因，限期整改，及時督促落實。對重大審計項目審計結果跟蹤檢查和督促落實情況，應不定期向縣政府報告。同時，要督促被審計單位健全和完善規章制度，規范財政財務管理，提高資金使用效益，確保審計發現問題及時有效整改?？h審計局應定期對被審計單位進行回訪，現場核實整改情況，對整改不合格或者弄虛作假者，提請有關部門給予處罰。
（五）實行審計整改公告制度?？h審計局在做好廉潔審計公示、審計結果公告的基礎上，逐步公開審計整改情況，并對被審計單位整改成效進行評估。如實反映審計意見和建議落實情況，并公開評估報告，確保審計整改取得實效。對整改不積極不到位的單位，屬于正常預算存在問題的，暫緩部分業務經費的預算和撥付；屬于專項經費使用存在問題的，停止該專項經費的預算與撥付；對拒不整改或屢審屢犯的單位，在一定范圍內予以公開曝光，并對有關單位及責任人實行責任追究。對整改積極并取得較好效果的單位和個人給予通報表揚。
三、切實加強對審計整改工作的組織領導
（一）加強領導，明確責任。各鎮、各部門要高度重視審計整改工作，主要負責人為落實審計整改工作的第一責任人，要及時組織本部門（單位）和督促下屬或被監管單位抓好整改工作，主要領導要親自抓布置、落實，及時了解掌握整改進程，限期督辦解決問題，確保審計整改工作落到實處。
審計的一般目的是指注冊會計師對被審計單位的會計報表進行審計，并表示審計意見，注冊會計師審計意見通常包括：公允性、合法性和一貫性。小編為大家準備了基層工會審計整改報告范文參考，歡迎閱讀！
基層工會審計整改報告范文參考一
一、五年來經費收支情況的審查意見
經費審查委員會對本級財務工作報告進行了認真的審議。認為，五年來工會財務工作適應工會組織改革與發展的需要，不斷加強財務管理工作，針對各類新情況、新問題，采取了多方面的有效措施。在工會經費的收繳、管理和使用等方面貫徹“增收節支、量入為出、統籌兼顧、保證重點”的工作原則，使工會經費做到了收支平衡，尚有結余。
經審定，20xx年至20xx年，鄉總工會經費收支情況如下：總收入為元。包括：縣總工會撥入活動經費元，鄉財政補助經費元，會員會費收入元，其他收入元。
五年總支出為元。其中：上解縣總工會經費元，職工活動費元，其它支出元。截至2011年底，經費結余為13131.89元。
經審議，五年來鄉工會財務工作嚴格執行各項財政法規，遵守財經紀律，不斷加強內部財務制度建設，規范財務工作管理，并能積極組織經費收入，將各項支出嚴格控制在預算范圍內。在收好、管好、用好工會經費方面做了大量工作，有效地減少了漏撥和欠撥經費的現象，使撥交經費數額逐年穩步增長，保證了各項工作的開展。同時注意合理調配經費，節約不必要的開支，儲備了一定的經費，為工會更好地開展工作奠定了基礎。進一步加強核算，建立了三級帳目管理，做到了帳證、帳表、帳帳相符，經費收支帳務清楚、真實，財務核算工作符合規定。
為了更好實現今后五年工會工作目標，在已經有了必要經費結余儲備的基礎上，我們認為：鄉總工會今后要適當擴大職工活動費和工會業務費的支出比例，關注熱點，活躍基層，培育典型，加大重點工作的投入，提高工會經費的使用效益，為工會工作提供可靠的保證。堅持勤儉節約的精神，發揚艱苦奮斗的工作作風，保證必要的經費結余儲備，以防風險。
二、認真履行職責，全面推進經審監督工作五年來，認真貫徹十七大精神，認真履行職責，全面推進經審監督工作。強化組織建設，完善制度體系，積極開展業務培訓；依法獨立實施審查、審計，加大經審監督力度，加強工會廉政建設，促進工會經濟活動規范運作，在工會整體工作中發揮了積極作用，取得了顯著成績。
（一）加強制度建設，完善經審工作機制
工會經審委員會是代表會員群眾對工會財務收支、使用和財產管理情況進行審查監督的組織。加強經審組織建設，配備高素質的經審干部，是搞好經審工作的基礎。五年來，經費審查委員會加強了對基層工會經審組織建設和隊伍建設，要求基層工會經審會做到“三同時”，即在工會委員會換屆選舉時要同時考察、同時選舉、同時報批工會經費審查委員會，在經審委員退休、調離時做到及時增補委員，把政治素質高、作風正派、有專業知識的干部選配到經審工作崗位上。
注重制度建設，是促進經審工作規范化管理的保證。五年來，鄉工會經審會注重經審工作制度建設，做到“三個堅持”。即：堅持對本級財務預決算“必審”制度；堅持經審會定期向工會委員會報告工作制度；堅持經審會學習制度。促進了經審工作的制度化、規范化建設。
（二）強化業務培訓，提高經審干部的自身素質
隨著改革開放的不斷深化和市場經濟的快速發展，針對工會干部和經審干部變動較大的現狀，強化經審干部的培訓工作。在培訓中突出國家法律、法規的應用和經審工作綜合分析能力的提高，達到了對參加培訓人員的業務指導、道德教育和信息交流的目的，使經審干部明確了新時期工會經審工作的精神，掌握了工作要領。
（三）扎實做好經審工作
實行基層工會經審工作臺帳化管理，把臺帳作為經審工作自我約束管理的載體，將工作計劃、會議內容、審計工作、工會經費計撥、問題建議等內容都反映在經審工作臺帳上，實現了整體、動態的管理。
（四）深入調查研究，提高經審工作整體水平切實加強基層工會經審工作情況的調查研究，全面分析和把握經審工作發展趨勢及存在的困難和問題，為制定政策、開展工作奠定了堅實的基礎。通過聽取匯報、查看資料、召開座談會等方式，了解工會經審工作的現狀、存在困難及問題。
經過五年的工作實踐，我們深深感受到：工會領導的重視和支持是做好經費審查工作的關鍵；經審干部的工作水平和素質是做好經審工作的基礎；行政經費的支持是做好工會工作的保證。
基層工會審計整改報告范文參考二
根據你單位對我局進行的20xx年度預算執行情況下發的《審計報告》（白審財報〔20xx〕第5號）中指出的我單位在20xx年度預算執行情況中存在的問題，我單位積極進行了整改，現將整改情況報告如下：
一、關于部分排污費的預算安排及使用不符合規定的情況。
整改情況：下一步的預算經費安排，我單位將嚴格按照排污費使用的相關規定進行安排，確保資金?？顚Ｓ?。
二、關于部分排污費的征收管理不符合規定的情況。
1、下達排污費繳納通知單較早，但送時間較晚；未實行按季征收、而是一次性送達及排污費繳納通知單無下達日期，無送達回證日期，無計算復核人簽字的問題。
整改情況：我局于20xx年8月開展排污費征收自查自糾后已做了明確規定，排污費的計算、審核、送達等環節的工作采納7天的辦結制度，每個環節的辦結時間不得超過7天。堅決杜絕排污費繳納通知單時間較早，送達時間較晚及未按時征收等現象的發生。
2、未能完全按照《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規定程序執行的問題。
整改情況：20xx年7月為規范排污費征收程序，我局明確了計算，審核、復核排污費人員，嚴格按照《排污費的征收管理程序》的要求按時申報，登記審核，申報核定、計算征收和繳納的規定程序執行。
三、關于以旅行社發票報銷差旅費的情況。
整改情況：我局已于20xx年7月19日，繳納了3萬元的罰款，今后我單位一定按照審計要求，進一步規范我局財務制度，絕不允許同類問題發生。
四、關于超撥工會經費的情況。
整改情況：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分別歸還了行政2.9萬元和1.78萬元，合計4.68萬元。今后我單位一定嚴格按照《關于規范用行政經費對工會補助標準的補充規定（暫行）》白府辦通【2002】81號文件執行，同時加強財務人員對基礎政策、文件、辦法的學習，杜絕此類現象的發生。
五、關于出納現金短款5837元的情況。
整改情況：我單位出現的出納現金短款5837元的情況已在盤點期內立即進行了糾正，同時在局職工大會上進行了批評，出納人員寫了書面檢查，深刻認識到了問題的嚴重性。在今后的工作中，我單位一定嚴格要求會計和出納人員，嚴格執行《行政單位會計制度》，做到賬款日清月結，賬款相符。
六、關于加強項目的建設管理的情況。
整改情況：1、監測站維修改造和設備購置工程。2、粑粑坳小灣河工程于20xx年7月開工建設，該工程將在三個月內建設完畢。3、七彩湖排污溝改造項目于20xx年7月驗收。
七、關于加強專項資金的使用，提高資金的使用效益的情況。
整改情況：我局已將結余的資金全部安排在20xx年的預算資金中，預計在20xx年底全部撥付完成。
八、關于加強會計基礎工作的情況。
整改情況：我局已督促財務人員及相關人員加強學習《會計法》和區政府各項會計規定，完善相關制度、規范用油、辦公品、酒類的領用程序，規范憑證歸檔。
基層工會審計整改報告范文參考三
20xx年2月，杭州市審計局派出審計組對杭州市20xx年“春風行動”專項資金的募集、使用、管理和績效及政策執行等情況進行了審計，對相關事項進行了必要的延伸和追溯，出具了《20xx年度“春風行動”專項資金審計報告》（杭審社報[20xx]16號），重點對“春風行動”政策執行做了審計評價和審計建議，提出了有關問題，對此我們做了以下整改，具體如下：
一、關于外來務工救助面窄額小問題的整改
報告指出：20xx年底“外來工特困救助”專戶資金累計結余11053.59萬元（其中:本金1億元），2008年到20xx年，共計救助外來務工人員160人，累計支出143.46萬元，外來務工救助面窄額小。針對這一問題，從3月起，市春風辦已先后到江干區、下城區、拱墅區、文衛體工會、工業工會、農林民政工會，走訪外來務工人員集中的企業，召開座談會，廣泛聽取街道、社區工會干部，企業工會干部，以及廣大外來務工人員的意見建議，發放有關政策宣傳冊200余份，面對面了解了當前外來務工人員的實際困難，心貼心傾聽了救助政策實施中遇到的問題。接下來我們將根據市委辦發[20xx]1號文件《關于深入開展杭州市20xx年“春風行動”的通知》精神，對《杭州市外來務工人員特殊困難救助辦法》（市委辦發[2011]108號）提出完善和修訂意見，進一步擴大救助面，切實幫助外來務工人員解決因重大疾病、急難險情等導致的經濟困難，提高“外來工特困救助”專項資金的績效。
二、關于“春風助醫”未能有效開展問題的整改
報告指出：阿里巴巴專項救助資金每年500萬元，20xx年實施1年來，實際支出74.7萬元，救助效果不夠理想。今年，我們與阿里巴巴重新簽訂了《項目捐贈協議書》，并將救助對象從老城區符合救助條件的城鄉居民擴大到三區、四縣（市）符合救助條件的困難家庭。同時，我們將請專業公司對老城區因病致貧的家庭進行調研和數據測算，進一步修改完善和宣傳阿里巴巴?春風助醫政策，提高該專項資金的績效。
三、關于家庭收入證明不規范問題的整改
報告指出：對20xx年阿里巴巴?春風助醫申報材料中家庭收入證明缺乏較為明確的標準和內容。目前，我們根據人社、民政等部門規范要求，制定了《申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”家庭收入證明規范要求》（詳細見附件），統一了申請杭州市“阿里巴巴?春風助醫”的家庭收入證明的標準。
四、關于進一步加強審核監管問題的整改
結合當前工作需要，的會員“664730911”為你整理了這篇市本級審計工作問題整改情況報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
根據百色市人民政府辦公室《關于做好2020年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題整改工作的通知》文件要求，現將我辦整改情況報告如下：
一、整改基本情況
我辦涉及整改的問題1個：2020年年末資產負債表中列有應繳財政款期末余額為3.51萬元。上述應繳財政款，我辦已于2021年7月12日按照相關規定全額上繳國庫，已完成整改，整改完成率100％。
二、采取的整改措施和取得的成效
我辦領導高度重視此項整治工作，不逃避問題、不回避矛盾，及時制定整改工作方案，具體工作由財務人員專人負責，明確了責任要求。同時加大督辦檢查力度，加強審計整改事項的溝通、協調，對審計發現問題，即知即改，迅速整改。從整改總體情況看，整改率達到100%，問題已得到及時糾正。
三、下一步工作措施
（一）加強管理，嚴肅紀律
加強財務管理，嚴格執行《中華人民共和國預算法》、《廣西壯族自治區政府非稅收入管理條例》和財政部《關于印發<政府非稅收入管理辦法>的通知》（財稅[2016]33號）等法律法規。
（二）提高思想認識，建立長效機制
在今后的工作中，將繼續不斷提高思想認識，建立長效機制，嚴格按照財務制度要求，不斷完善本辦財務管理，確保財務的收支公開透明。
結合當前工作需要，的會員“adrain211”為你整理了這篇預算執行和其他財政收支審計查出問題整改報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
一、審計整改工作部署推進情況
區政府高度重視審計問題整改工作，多次聽取審計工作匯報，召開全區審計工作會議，對審計工作和審計查出問題整改進行安排部署，要求各鎮辦、園區管委會、區直各部門自覺依法接受審計監督，認真整改審計查出的問題，深入研究和采納審計提出的建議，舉一反三，規范工作。為進一步提高審計整改質效，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，經區政府研究?同意，2020年5月區政府辦公室印發了《關于進一步完善審計整改工作機制的實施意見》(泉政辦秘〔2020〕10號)，建立健全了審計整改統籌協調、跟蹤檢查、協作聯動、通報公開、結果運用、追責問責等長效機制，首次將審計問題整改工作納入《2020年區委督查檢查考核年度計劃》（泉辦明〔2020〕28號），于2020年9-10月份開展了督查。區審計局扎實做好審計問題整改的后半篇文章，出臺了《潁泉區審計局審計問題整改檢查制度(試行)》《潁泉區審計局審計移送處理事項管理辦法》，跟蹤督促審計問題整改，確保審計問題全面整改到位。
二、審計查出問題的整改情況
對《2019年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》指出的問題，截至2020年10月20日，審計查出的問題已基本得到整改，上繳財政資金514.51萬元，收回資金208.17萬元，問責2人，有關部門和單位修訂完善制度8項。
（一）財政管理審計查出問題整改情況
關于預算管理不夠全面規范問題
一是關于預算編制不夠完整的問題。區財政局對各單位近三年以來的收入進行數據比對，發現非稅實際入庫數據與上年數據相差較大的單位，及時與其溝通核實，將各項收入納入2021年度部門預算，不斷提高預算編制的完整性。
二是關于部分非稅收入上繳不及時或執收不到位的問題。部分非稅收入已上繳408.27萬元。
三是關于預算支出未按財政部門批復的預算科目執行的問題。相關單位強化了預算執行的剛性，嚴格按照年度預算進行支出。
關于預算績效管理還需進一步提高問題
區財政局根據《阜陽市全面實施預算績效管理實施辦法》相關要求，圍繞全區預算管理的主要內容和環節，牽頭完善了事前績效評估、績效目標管理、績效運行監控、績效評價管理、評價結果應用等各環節的管理流程，制定了預算績效管理制度和實施細則，將績效目標設置作為2021年度預算安排的前置條件，加強績效目標審核，強化績效評價結果運用。
（二）部門預算執行審計查出問題整改情況
關于部門預算執行率不高的問題。相關部門強化預算編制的科學性，增強預算編制的精準度，不斷提升了部門預算執行率。
關于無依據發放津補貼的問題。涉及單位已收回無依據發放津補貼。
關于財務管理不規范問題
一是往來款項未及時清理問題。相關部門已清理核銷往來款594.91萬元。
二是支出票據或報銷手續不完整問題。相關單位修訂了財務管理制度，進一步規范審批手續，嚴格支出審核。
三是庫存現金借條抵庫問題。相關單位制定了《財務管理制度》，嚴格借出款項管理，已清理借條62.39萬元。
關于會計基礎工作薄弱問題。相關單位進一步規范了財務核算,設置了明細賬。
關于資產管理不規范問題
相關單位組織人員對固定資產進行了清查核實,并進行了相應的賬務處理,做到了賬實相符。
關于部分制度執行不到位問題
相關單位認真學習了政府采購相關制度,并嚴格落實制度的規定。
（三）專項審計查出問題整改情況
關于區城鄉居民醫?；鸸芾硎褂貌缓弦巻栴}。已修改完善普通門診醫保報補計算統計系統，糾正了超限額補償問題。
關于超范圍使用義保經費問題。相關學校已收回了部分超范圍使用義保經費,歸還義保經費。
關于部分政策執行不到位問題。向死亡人員發放殘疾人補貼、高齡補貼、優撫補助、低保、五保補助，重復發放危房改造補助等資金相關單位均已收回，并對2名責任人員進行了問責。
關于項目申報審核把關不嚴問題。相關單位制定了相關制度，進一步強化了項目申報審核。
關于重大項目監督檢查不到位問題。相關單位修訂了項目和項目資金管理辦法，從項目初審推薦、組織實施、資金撥付等方面加強項目監督管理，做好項目資料歸檔。對項目進展進行督查檢查，督促項目按照批復內容實施。
（四）政府投資項目審計查出問題整改情況
審計發現個別項目變更簽證不規范、驗收流于形式問題，相關單位將在以后項目建設中認真履行責職責，加強管理，嚴格執行。
（五）國有企業審計查出問題整改情況
阜陽市王府營現代農業科技有限公司已于2019年1月2日注銷。
（六）村級財務審計查出問題整改情況
村干部或其親屬虛報領取農業支持保護補貼問題。虛報領取農業支持保護補貼均已退回。
無依據發放獎金問題。無依據發放獎金已收回。
社區無依據收取配套費問題。社區無依據收取農村基礎設施配套費已上繳區財政。
資產及財務管理不規范問題。相關辦事處制定了《農村集體“三資”管理制度》，規范了“三資”管理的經濟行為，完善支出手續。
（七）領導干部自然資源資產離任審計查出問題整改情況
關于無取水許可證取水問題。2家企業已辦理了取水許可證，1家企業取水許可證正在補辦中，向1家企業下達了停止水事違法行為通知書。
關于限采區新增開采中深層地下水問題。依法封閉了深層取水井。
關于部分水資源費應收未收問題。應收未收的水資源費已收取。
結合當前工作需要，的會員“547654@126”為你整理了這篇關于預算執行和決算草案進行審計提出問題的整改情況報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
根據《南寧市審計局關于做好審計項目發現問題整改工作的通知》（南審發〔2020〕66號）要求，我局在本次審計中被發現3個問題，涉及預算支出不夠均衡、未按規定在定點機構采購印刷服務、非稅收入未及時上繳等。我局黨組高度重視此次審計工作，并召開專題會議討論研究了審計所發現問題，決定嚴格按照要求盡快整改有關情況。目前，我局已將審計整改問題清單中提及的問題整改完畢?，F將整改情況報告如下：
一、整改情況
（一）非稅收入未及時上繳。截至2020年4月8日，我局應繳未繳利息收入共25590.21元。經審計提出后，我局已將上述款項上繳財政。（詳見附件）。
（二）預算支出不夠均衡。我局2019年全年部門預算整體支出15266084.55元，其中2019年12月預算支出4723743.67元，占全年支出30.94%。經審計提出后，我局在10月26日辦公例會上通報了此問題，督促各科室加快預算執行進度，強化用款計劃管理，進一步增強預算執行的計劃性和均衡性。（詳見附件）。
（三）未按規定在定點機構采購印刷服務。截至2019年末，我局2019年1月至12月在非定點機構采購印刷服務，共計10609元。經審計提出后，我局在10月26日辦公例會上通報了此問題，要求各科室嚴格遵守印刷服務定點采購相關規定，制定《南寧市投資促進局關于進一步加強預算執行管理的若干措施》，進一步規范政府采購行為，確保我局達到政府采購限額標準的印刷服務實行定點采購。（詳見附件）。
二、下一步工作
（一）加強財務核算與管理
高度重視財務管理工作，認真學習財務管理制度的有關規定。增強財務制度執行理念，提高財務制度執行力。建立科學的財務監督機制，強化監督檢查。
（二）加強預算執行管理
嚴格落實預算執行評估、評價制度，跟蹤了解各科室預算執行的進度和成效，加強預算收支執行的分析。對預算執行不力的科室，采取公開通報、與下一年度預算安排掛鉤等方式，督促及時整改。
（三）加強政府采購項目管理
涉及政府采購的預算項目，必須在政府采購的定點供應商進行采購，不得隨意選擇供應商，各科室在制定采購計劃方案時必須經過財務審核并出具財務意見，確保政府采購項目支出規范執行。
